Vermögensnachfolge durch Nießbrauch für Wertpapierdepots
Nießbrauch existiert und funktioniert nicht nur bei Immobilien, auch wenn dies in der Praxis oftmals im Fokus steht. Die Grundidee ist auch auf Aktien, Anleihen, Fonds etc. übertragbar: es erfolgt ein Übergang des Eigentums an den Beschenkten, während die Erträge (Dividenden, Zinsen, Ausschüttungen etc.) beim Schenkenden verbleiben. Der Schenkende legt zudem grundsätzlich fest, wer bzw. nach welcher Anlagestrategie das Wertpapierdepot verwaltet wird und ob Entnahmen getätigt werden dürfen.
Ist die Nachfolgeplanung entschieden, so kann es durchaus vorteilhaft sein, Vermögen bereits frühzeitig in die nächste Generation zu übertragen. Insbesondere können die steuerlichen Freibeträge gegebenenfalls mehrfach (alle zehn Jahre, aber unterschiedliche Steuerklassen nach Verwandtschaftsgrad) genutzt werden, was letztendlich zu einer Reduzierung bzw. sogar einem Wegfall der Erbschaftssteuer führen kann.
Mit Nießbrauch-Rechner erfahren Sie, wie viel Sie durch Nießbrauch verschenken können ohne dass Erbsschaftssteuer anfällt.
Nießbrauch-Rechner
Ein Nießbrauchdepot sollte nicht allein aus steuerlichen Motiven gewählt werden.
Vielmehr gilt es, die persönliche Situation des Verwenders, insbesondere hinsichtlich der rechtlichen Implikationen, des persönlichen Anlageziels sowie der jeweiligen Aufklärungsbedürftigkeit und Vermögenssituation voll umfänglich zu erfassen und zu berücksichtigen. In der Ableitung ergeben sich daraus steuerliche Implikationen. Bitte nutzen Sie zur Erarbeitung einer Vermögensnachfolge daher unbedingt auch rechtliche und/oder steuerliche Beratung durch einen qualifizierten Rechtsanwalt oder Steuerberater.
Unseren Kunden ermöglichen wir mit dem Wealthpilot einen Überblick über das Gesamtvermögen.
Denn ein vollständiger Überblick über das Gesamtvermögen ist eine entscheidende Voraussetzung zur Beantwortung wichtiger finanzieller Schlüsselfragen, wie beispielsweise:
- Ist mein geplanter Lebensstandard nachhaltig, d.h. bis ins hohe Rentenalter finanzierbar?
- Wie viel Risiko und damit auch Renditechancen kann ich mir bei meinen Kapitalanlagen überhaupt „leisten“, ohne einen gewünschten Mindest-Lebensstandard zu gefährden?
Auf Wunsch unterstützen wir unsere Kunden auch bei der Beantwortung solcher Fragen.
Wichtiger Hinweis!
In diesem Zusammenhang möchten wir ausdrücklich betonen, dass wir zur Steuerberatung nicht befugt sind. Die vorstehenden Hinweise und Berechnungen dienen ausschließlich Informationszwecken und können die individuellen Empfehlungen eines Steuerberaters nicht ersetzen.